江苏通光电子线缆股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范江苏通光电子线缆股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，维护公司合法权 益，加强公司的内部监督与风险控制，保证公司业务运行、财务管理和生产流程 等均符合国家法律法规及相关准则的要求，根据《中华人民共和国审计法》、《审 计署关于内部审计工作的规定》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等法律法 规及《江苏通光电子线缆股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定， 制定本制度。 （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内 部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员应当保证内部控制 相关信息披露内容的真实、准确、完整。 第五条 本制度适用于公司所有部门、全资及控股子公司、分公司以及对公 司具有重大影响的参股公司的内部审计工作。 第二章 机构设置和人员 第二条 ...