债券发行情况 - 公司可续期公司债券注册规模不超20亿元，本期发行总额不超15亿元[8][17][131][188][189] - 本期债券分两个品种，品种一基础期限2年，品种二基础期限3年，发行人有权行使续期选择权[10][11][18][189] - 引入品种间回拨选择权，单一品种最大拨出规模不超其最大可发行规模的100%[10][11][18][189] - 本期债券面值100元，按面值平价发行，为固定利率债券[6][8][19][62][189] - 品种一票面利率簿记建档区间为1.50%-2.50%，品种二为1.60%-2.60%，最终票面利率2025年12月9日确定[11][49][77] - 本期债券起息日为2025年12月11日，按年付息[23][193] - 本期债券仅面向专业机构投资者发行和交易，每个专业机构投资者最低认购单位为10,000手（1,000万元）[12][14][61] 信用评级与财务数据 - 经评定，公司主体信用等级为AAA，评级展望稳定，本期债券评级为AAA[9][26][119][124][197] - 最近三个会计年度年均可分配利润为83,543.38万元，预计不少于本期债券一年利息的1倍[9] - 截至2025年9月30日公司未经审计的合并报表中所有者权益（净资产）为2857145.90万元[102] - 近三年及一期，黄金销售板块分别实现收入719031.27万元、774543.31万元、1084774.32万元和1066085.83万元，近三年黄金销售收入占比超85% [103][153] - 近三年及一期末，公司资产负债率分别为56.37%、52.59%、53.02%和50.94% [103] - 近三年及一期，净利润分别为54,886.10万元、83,363.20万元、183,456.40万元和278,466.39万元[142] 募集资金与相关权益 - 本期债券募集资金拟用于偿还公司有息债务[27][118][197] - 发行人在每个重新定价周期末有权行使续期选择权，行使前至少30个交易日披露公告[29][110][198] - 发行人可附设递延支付利息选择权，决定递延需在付息日前10个交易日发布公告[30][112][200] - 付息日前12个月内，向普通股股东分红或减少注册资本，发行人不得递延当期利息[33][112][200] 发行安排与风险提示 - 2025年12月8日刊登募集说明书及其摘要、发行公告和评级报告[47] - 2025年12月9日询价确定票面利率，并公告最终票面利率[47] - 2025年12月10日为发行首日、认购起始日[47] - 2025年12月11日15:00前机构投资者将认购款划至簿记管理人指定收款账户[47] - 债券投资存在信用、市场、流动性等多种风险[88][121][174][175] - 公司经营面临矿产资源、环保、关联交易、安全生产等风险[159][160][161][162][164][165][168]