控股子公司定义 - 控股子公司包括公司独资设立的全资子公司等四类，持有股权/股份超50％为一类[2] 人员管理 - 公司派出人员年度结束后一个月内提交述职报告，连续两年考核不符将被更换[7] 报告制度 - 控股子公司总经理会计年度结束后一个月内编制年度工作报告及下年经营计划[10] - 月报每月结束后10日内上报，季报每季度结束15日内上报[10] - 半年度报告7月15日前上报，年度报告会计年度结束后一个月内上报[10] - 每月结束后10日内向公司报送相关财务报表及报告[14] - 每年提供公司统一聘请事务所出具的审计报告[14] - 每月月底或按需提交资金使用计划及使用情况报表[15] 业务管理 - 对外贷款需事先论证并报告，经公司审核按决议执行[15] 监督机制 - 财务人员有权制止违规行为，制止无效可向公司财务部或董事会报告[15] - 参照公司规定报告重大信息并保密[17] - 重大事项及时报告董事会秘书[30] - 关联交易报告财务部并履行审批义务[31] - 董事长是信息披露第一责任人[32] - 公司定期或不定期实施内部审计[19] - 内审部门负责审计工作[19] - 配合公司内部审计并提供资料[35] 激励与处罚 - 建立经营激励约束机制[22] - 违反规定相关人员受处分处罚[22] 制度实施 - 本制度经董事会审议通过后实施[24]