独立董事任职资格 - 原则上最多在 3 家境内上市公司担任独立董事[3] - 公司至少须有 3 名独立董事，占董事会成员比例不低于三分之一[4] - 会计专业独立董事应具备注册会计师执业资格等条件[8] - 需有五年以上相关工作经验[9] - 最近 36 个月内因证券期货违法犯罪受处罚不得提名[10] - 过往任职独立董事因特定情况被解职未满 12 个月不得提名[10] - 直接或间接持股 1%以上自然人股东及其直系亲属不得担任[12] - 在直接或间接持股 5%以上股东单位任职人员及其直系亲属不得担任[12] 提名与选举规则 - 董事会、单独或合并持股 1%以上股东可提候选人[14] - 股东会选举两名以上独立董事实行累积投票制[14] 任期与履职要求 - 连任时间不得超 6 年，满 6 年后 36 个月内不得被提名[16] - 连续 2 次未亲自出席董事会且不委托代出席，董事会 30 日内提请股东会解除职务[16] - 因特定情况辞职或被解除职务，公司 60 日内完成补选[15] - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[19] - 特定事项需经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[23] - 每年现场工作时间不少于 15 日[24] 工作记录与保密 - 工作记录及公司提供资料至少保存 10 年[27] - 2 名及以上独立董事要求延期董事会未被采纳应向交易所报告[29] - 年报编制期间负有保密义务[29] 会议相关规定 - 专门会议由过半数独立董事推举一人召集主持[22] - 应签署年度报告书面确认意见，有异议需陈述理由并披露[32] - 应按规定编制和披露《独立董事年度述职报告》并向股东会报告[33] - 公司应定期通报运营情况，提供资料并配合考察[32] - 董事会专门委员会开会，公司原则上不迟于会前 3 日提供资料和信息[32] - 公司保存会议资料至少 10 年[32] - 2 名及以上独立董事认为会议材料有问题，可书面提议延期，董事会应采纳[32] 费用与津贴 - 聘请中介机构等行使职权费用由公司承担[34] - 公司给予适当津贴，标准由董事会预案、股东会审议并在年报披露[34] 其他规定 - 公司可建立独立董事责任保险制度[33] - 细则自董事会决议通过之日起生效并实施[36]