内部信息报告义务人 - 包括公司董事、高管等，含持股5%以上股份的其他股东[4] 重大交易事项报告标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产（合并口径）10%以上[15] - 交易成交金额（承担债务和费用）占上市公司市值（交易前10个交易日收盘市值算术平均值）10%以上[15] - 交易标的（如股权）最近一个会计年度相关营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入（合并口径）10%以上，且绝对金额超1000万元[15] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润（合并口径）10%以上，且绝对金额超100万元[15] - 交易标的（如股权）最近一个会计年度资产净额占上市公司市值（交易前10个交易日收盘市值算术平均值）10%以上[15] - 交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润（合并口径）10%以上，且绝对金额超100万元[16] 重大变更事项 - 任一股东所持公司5%以上的股份被质押、冻结等情况属于重大变更事项[12] 制度适用范围 - 适用于公司及直接或间接控股子公司，对相关人员有约束力[5] 重大信息范围 - 包括重大交易、关联交易、重大风险、重大变更及其他重大事件[7] 需履行内部报告程序事项 - 提供担保事项需履行内部报告程序[19] - 与关联自然人成交30万元以上交易，与关联法人成交金额占最近一期经审计总资产或市值0.1%以上且超300万元的交易，需履行内部报告程序[19] - 涉案金额超1000万元且占最近一期经审计总资产或市值1%以上的重大诉讼、仲裁，需履行内部报告程序[19] 信息披露相关 - 公司信息披露工作由董事会统一领导，成员对披露内容担责[21] - 董事会秘书是信息披露具体执行人和联络人[21] - 董事等为内部信息报告第一责任人，有义务报告重大信息[22] - 内部信息报告义务人知悉重大信息当日应报送[22] - 董事会秘书收到报告后应向董事长汇报[23] 制度生效与解释 - 本制度自董事会决议通过之日起生效[25] - 本工作细则由董事会负责解释[28]