海南海德资本管理股份有限公司 内部控制评价管理制度 （经公司 2025 年 12 月 3 日第十届董事会第十七次会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为加强海南海德资本管理股份有限公司（以下简称"公 司"）内部控制，规范公司内部控制评价程序，提高内部控制评价质 量和效率，建立健全公司内部控制体系，推动公司稳健经营和持续健 康发展，根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》 等国家相关法律、法规、规章的有关规定，结合公司实际情况，特制 定本制度。 第二条 本制度所称"内部控制评价"，是指公司董事会对内部 控制的有效性进行全面评价、形成评价结论、出具评价报告的过程。 第三条 本制度适用于公司各内部机构、全资及控股子公司、分 公司以及对公司具有重大影响的参股公司。 第四条 内部控制评价的总体目标是通过全面评价公司内部控 制的设计有效性及运行有效性，及时发现各层面可能存在的缺陷或不 足，进一步加强和规范公司内部控制建设工作，提高公司经营管理水 平和风险防范能力。 第五条 公司实施内部控制评价应遵循下列原则： （一）全面性原则。评价工作包括内部控制的设计与运行，涵盖 公司各内部机构、全资及控股子公司、分公司 ...