制度修订 - 制度于2025年12月修订，完善公司法人治理结构，加强内部控制建设[1] 审计委员会职责 - 协调审计时间、审核财务信息、监督审计实施等[4] - 检查拟聘会计师事务所及年审注册会计师资格[5] - 督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告并记录情况[6] - 对审计后的财务报告表决，提交董事会审议并给出事务所评价及续聘决议[6] - 指导内部控制检查监督工作，形成自我评价报告提交董事会[7] 汇报与协商 - 公司总经理或财务总监向审计委员会汇报生产经营及投融资情况[5] - 公司年报审计时间由审计委员会、财务负责人和会计师事务所三方协商确定[7] 改聘规定 - 原则上年报审计期间不改聘，改聘需审计委员会评价并经董事会、股东会决议[6] 股票买卖限制 - 年度报告编制和审议期间，审计委员会委员年报披露前30日和业绩快报披露前10日内不得买卖公司股票[8]