制度修订 - 《独立董事年度报告工作制度》于2025年12月修订[1] 职责与流程 - 管理层年报编制期向独立董事汇报经营和重大事项进展[3] - 财务负责人年审前向独立董事提交审计资料[4] - 出具初审意见后和审议年报前安排沟通[3] 决策规则 - 半数以上独立董事提议延期，董事会应采纳[5] - 二分之一以上独立董事有异议可聘外部机构[5] 信息披露 - 《独立董事年度述职报告》最迟发股东会通知时披露[5] - 独立董事自查，董事会评估并与年报同时披露意见[5] 制度管理 - 制度由董事会修订解释，审议通过实施[6] - 抵触时按规定执行并修订报董事会审议[6]