浙江东望时代科技股份有限公司 内部审计制度 第二条 本制度适用于公司本级。公司各控股子公司、分公司以及对公司具 有重大影响的参股公司（以下简称"所属单位"）可参照本制度执行或在本制度 原则下制定符合各所属单位的内部审计制度。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构及审计人员，对公 司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效 率和效果等开展的一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 （2025 年 12 月修订） 第一章 总则 第一条 为加强浙江东望时代科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部 管理和监督、改善公司经营、提高经济效益、提高内部审计工作质量、保护投资 者合法权益，根据《中华人民共和国审计法》等法律法规、规范性文件和《公司 章程》的相关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 （四）董事会及公司管理层认为需要检查的其他事项。 ...