子公司定义 - 全资子公司指公司持股比例为100%的公司，控股子公司指公司持股比例50%以上或虽未超50%但能实际控制的公司[2] 管理控制 - 公司应重点加强对子公司的管理控制，包括建立控制制度、协调经营和风险管理策略等[3] - 子公司设立及经营发展应遵循符合公司战略、完善现代企业制度等原则[5] 决策程序 - 子公司发生重大事项时，应依据规定权限标准提交审议，母公司决议后子公司执行内部决策程序[6] 人员管理 - 母公司通过股东决定或股东会推选子公司董事、监事及高级管理人员[9] - 子公司的董事、监事、高级管理人员应向母公司年度述职及接受年度考核[10] 财务管控 - 母公司对子公司财务负责人实行委派制，其应向母公司报告资产运行和财务状况[12] - 母公司财务部对子公司财务报告相关活动实施管理控制，包括统一会计政策等[13] - 子公司应按母公司会计政策执行相关会计事项[13] - 子公司应每月递交月度财务报表，每季度递交季度财务报表，年度结束后递交年度报告[14] 信息披露 - 子公司信息披露依据《豪尔赛科技集团股份有限公司信息披露事务管理制度》执行[18] - 子公司重大事项应及时向公司报告并按规定报董事会或股东会审议[18] - 子公司应在股东会、董事会结束后一个工作日内提交会议决议情况[25] - 子公司总经理是信息披露第一责任人[20] 特殊情况规定 - 子公司因特殊原因持有公司股份应在一年内消除该情形[22] - 公司放弃优先购买等权利按不同情况适用相关规定[22] - 公司分拆子公司上市应及时公告进展情况[22] - 子公司拟首发或重组上市，公司董事会应作决议并提请股东会审议[22] 制度相关 - 本制度未尽事宜依据相关法律和章程执行[24] - 本制度经公司董事会审议通过后生效[24]