会议审议 - 2025年12月1日召开第九届董事会第十一次会议，审议通过修订《审计委员会议事规则》议案[1] 机构调整 - 公司拟调整内部监督机构设置，不再设监事会及监事，职权由董事会审计委员会承接[1] 规则内容 - 审计委员会负责审核财务信息等多项工作[1][2] - 披露财务报告需经审计委员会全体成员过半数同意提交董事会[2] - 审计委员会依法检查财务，监督董高履职[3] - 内部审计机构向审计委员会报告工作[3] - 督导内部审计至少每半年检查重大事件和资金往来[4] - 根据内审报告对内控有效性评估并报告董事会[4] - 内控有重大问题董事会及时向监管机构报告披露[4] - 规则规定聘请或更换外部审计机构事宜[4] - 审计委员会提建议并审核费用条款，不受不当影响[5] - 会议需三分之二以上委员出席，决议全体委员过半数通过[5] - 董事会秘书处等可列席会议，必要时邀其他人员[5] - 可聘请中介机构提供专业意见，费用公司支付[5] - 会议记录由董事会秘书保存，出席委员签名[5] 规则生效 - 修订后的《审计委员会议事规则（2025年12月）》自批准日生效[6] - 原《审计委员会议事规则（2024版）》废止[6] - 修订规则详见巨潮资讯网同名公告[6]