业绩总结 - 2025年前三季度公司实现营业收入约7054万元，同比减少52.81%，净利润约 - 3620万元[5] - 2025年前三季度存货账面余额9429万元，同比减少45.94%[5] - 2025年前三季度前五大客户合同金额合计2780.50万元，收入确认金额合计1717.66万元，占比24.35%，回款合计2323.23万元[8] - 2025年前五大客户收入结构占比对比上年同期上升[9] - 2025年1 - 9月营业收入同比减少7893万元，下降幅度52.81%[10] - 2025年前三季度仪器销售和技术服务毛利率对比上年同期分别下降17.48%和9.63%[10] - 公司主要产品系列2025年1 - 9月较2024年1 - 9月收入变动：系列SPAMS - 70.17%、SPIMS系列 - 41.90%、LC - TQ系列 - 84.22%、CMI系列 - 70.58%、GCMS系列 - 4.58%[10] - 2025年1 - 9月GCMS系列销售数量8套，2024年1 - 9月为4套；2025年平均单价16.68万元/套，2024年为46.48万元/套[12] - 2025年1 - 9月与2024年1 - 9月SPIMS系列销售数量均为7套，2025年平均单价104.93万元/套，2024年为204.01万元/套[13] - 公司2025年前三季度营业收入同比大幅减少，与同行业平均变动趋势一致但降幅更大[16][18] - 公司2025 - 三季报毛利率变动与同行公司变动不一致[18] - 公司数据分析服务2025年1 - 9月收入1,642.86万元，2024年1 - 9月为2,379.48万元，毛利率变动-2.65%；技术运维服务2025年1 - 9月收入917.94万元，2024年1 - 9月为1,689.68万元，毛利率变动-12.19%[17] - 2025年9月30日公司存货账面余额13,461.10万元，较年初的16,026.86万元有所下降，账面价值9,429.00万元，年初为13,116.03万元[21] - 2025年第三季度末公司存货跌价准备较2024年末增加约1,121万元[23] - 2025年9月30日原材料库龄1 - 2年占比26.64%、2 - 3年占比41.79%、3年以上占比17.29%，年初分别为58.40%、18.64%、6.29%[24] - 2025年9月30日库存商品库龄1 - 2年占比26.42%、2 - 3年占比34.30%、3年以上占比13.98%，年初分别为34.55%、8.76%、10.81%[24] - 2025年第三季度末库存商品、原材料存货跌价准备较2024年末分别增加约217万元和540万元[25] - 三季报显示公司货币资金账面余额约4529万元，同比减少46.51%[43] - 三季报显示公司流动负债2.29亿元，其中短期借款8563万元，应付账款8109万元，长期负债1.74亿元[43] - 截至2025年9月30日，公司银行短期借款本金8391.20万元，银行长期借款本金18303.08万元[43] - 截至2025年12月1日，公司合计已偿还短期借款3960万元和长期借款109.22万元[43] - 截至2025年9月30日公司有息长期负债合计18303.08万元，三季度报告中长期借款1.74亿元，含银行长期借款本金18303.08万元及一年内到期的非流动负债898.41万元[46] - 截至2025年9月30日公司货币资金4529.00万元，其中限制性保证金金额为279.06万元[47] - 2025年1 - 9月经营活动现金流入小计11117.12万元，流出小计11762.86万元，净额 - 645.74万元；2024年1 - 9月流入小计22513.85万元，流出小计24989.65万元，净额 - 2475.79万元[48] - 2025年第三季度经营活动现金流入4312.06万元，较上年同期减少23.77%；该季度经营活动产生的现金流量净额779.82万元，相比2024年第三季度的131.88万元有所好转[49] - 2025年三季度公司应付账款为8109万元，其中产业园建设工程款应付账款4081万元由固定资产贷款余额支付，经营性应付账款余额4028万元拟加强应收账款回款管理并合理安排付款计划支付[50] - 截至2025年9月30日公司应收账款和合同资产8193.90万元，应收票据312.99万元，其他应收款213.29万元[51] - 截至2025年9月30日公司银行借款授信总额度为65040.00万元，可用额度为47919.30万元，剔除现有借款后剩余额度为18932.28万元[51] 未来展望 - 预计全年营业收入约为9825 - 10938万元[38] - 谨慎情况下，公司存在全年营业收入低于1亿元以及全年净利润为负值的风险[38] - 公司有息负债正常到期兑付，经营性现金流预算控制严格，短期内不存在偿债压力[54] 新产品和新技术研发 - 公司计划2026年中实现Q - TOF质谱仪量产[41] 其他新策略 - 公司正推进营销体系改革，提升运营效率与市场投入产出比，强化财务稳健性，筛选订单并提升资金回笼效率[19] 审计程序 - 年审会计师针对营业收入拟执行了解评价内控、检查合同、抽样检查支持性文件等审计程序[56] - 年审会计师针对偿债能力拟执行查阅报告、获取资金借款资料、函证、检查授信及现金流预测等审计程序[59]