山西振东制药股份有限公司 审计委员会年报工作规程 第一章 总则 第一条 为进一步完善山西振东制药股份有限公司（以下简称"公司"）的 治理结构，加强内部控制建设，充分发挥审计委员会在年报编制和披露方面的监 督作用，保障全体股东特别是中小股东的合法权益，提高公司信息披露质量，根 据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》中国证监会、证券交易 所相关规定以及《山西振东制药股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 等制度，结合公司实际情况，制定本规程。 第二条 审计委员会在公司年度报告编制和披露过程中，应当按照法律、行 政法规、规范性文件和《公司章程》的规定，认真履行职责，勤勉尽责地开展工 作，保证公司年报的真实、准确、完整和及时，维护公司整体利益。 第二章 审计委员会主要职责 第三条 审计委员会在公司年度财务报表审计过程中，应履行如下主要职责： （一）协调会计师事务所审计工作时间安排； （二）审核公司年度财务信息及会计报表； （三）监督会计师事务所对公司年度审计的实施； （四）对会计师事务所审计工作情况进行评估总结； （五）提议聘请或改聘外部审计机构； （六）中国证监会、深圳证券交易所等规定的其他职责 ...