内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[5] - 持有公司5%以上股份股东或实控人持股情况变化属内幕信息[5] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[6] - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[6] - 公司发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[6] 内幕信息知情人 - 包括持有公司5%以上股份股东及其董高人员等[8] 档案报送 - 重大资产重组等事项需报送内幕信息知情人档案[11] - 报送时至少包括公司及其董高人员等[12] - 档案应含姓名、证件号码等内容[13] - 相关主体涉及重大事项应填本单位内幕信息知情人档案[14] - 完整档案送达不晚于内幕信息公开披露时间[15] 重大事项备忘 - 重大事项应制作《重大事项进程备忘录》，相关人员签名[16] - 内幕信息公开披露后五个交易日内报送知情人登记表及备忘录[16] - 档案及备忘录至少保存十年[16] 责任与管理 - 董高应配合登记报送，部门和子公司负责人是第一责任人[17] - 对外提供内幕信息须经董秘批准并备案[18] - 知情人在内幕信息披露前不得泄露、交易或谋利[20] - 发现违规核实追究责任，二日内报送相关机构[21] - 违规人员视情节处罚，造成损失可要求赔偿[21] - 中介违规视情况提示、终止合作或提请处罚[21] 协议相关 - 乙方不得利用未公开内幕信息买卖证券及衍生品[30] - 经要求乙方归还内幕信息载体，不得留存[30] - 接受方依法披露不违约[30] - 乙方违约承担法律和赔偿责任[31] - 协议争议先协商，不成诉诸甲方所在地法院[31] - 协议自签署生效，一式两份，甲乙各执一份[32][33] - 未尽事项不免除法定保密义务[33] 记录要求 - 内幕信息知情人档案一事一记[36] - 重大事项进程备忘录一事一记[40]