交易概况 - 联合光电拟发行股份购买长益光电100%股份，交易价格26000万元[15][21] - 募集配套资金不超20000万元，发行对象不超35名特定对象[27] - 审计、评估基准日为2025年8月31日，报告期为2023 - 2025年8月[16] 发行股份情况 - 发行股份购买资产数量为16069215股，占发行后总股本5.64%[23] - 发行价格16.18元/股，不低于定价基准日前20个交易日均价80%[25] - 王锦平、殷海明新增股份锁定期60个月，深圳创益等36个月，殷锦华等12个月[105][106] 业绩数据 - 2025年1 - 8月，交易前营收122020.20万元，交易后158325.08万元，变动率29.75%[34] - 2025年1 - 8月，交易前归母净利润 - 3053.55万元，交易后 - 552.12万元，变动率81.92%[34] - 报告期内标的公司主营业务毛利率分别为 - 9.29%、14.20%和20.77%[70] 市场与行业 - 2021 - 2024年全球手机镜头销量先降后升[70] - 2025 - 2028年，专业安防镜头年销售量增长率6% - 7%[80] - 预计2025 - 2028年，消费类泛安防镜头增长率10%左右[81] 交易影响与风险 - 交易完成后社会公众持股比例25%以上，股权分布仍符合深交所上市条件[31] - 交易可能因内幕交易、市场环境等因素暂停、中止或取消[61] - 交易存在标的资产评估及减值、业绩承诺无法实现风险[64][65] 其他 - 原交易对方李雪高过世，股份由配偶刘亚丽及其儿子李禧轩继承[144] - 本次交易方案调整涉及标的公司股份比例2.60%，不构成重大调整[148] - 公司控股股东等承诺避免同业竞争、减少关联交易等[174][176]