制度修订与适用范围 - 《信息披露管理制度》于2025年11月28日经公司第六届董事会第十二次会议审议修订[4] - 制度适用于公司及其董事、高管等相关信息披露义务人[6] 信息披露原则与要求 - 公司需及时、公平披露信息，保证真实、准确、完整[9] - 可自愿披露与投资者决策有关信息，但不得冲突、误导[11] 内幕信息管理 - 内幕信息披露前，知情人不得公开、泄露或利用其交易[11] 信息披露时机 - 信息难以保密、已泄露或股价异常波动时，公司应及时披露[12] - 预计重大事件难保密或已泄露，公司应申请停牌并按要求通知情况变化[13] - 发现敏感信息，公司应自查并公告结果，必要时申请停牌[13] 股东信息报送 - 持股5%以上股东等应及时报送关联人名单及关系说明，公司执行关联交易审议和回避表决制度[13] 定期报告披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内披露[29] - 中期报告应在上半年结束之日起2个月内披露[29] - 季度报告应在第3个月、第9个月结束后1个月内披露，第一季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[29] 重大事件披露 - 发生可能影响证券交易价格的重大事件且投资者未知时，公司应立即披露[35] - 公司一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额30%，或营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超过该资产30%属重大事件[36] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持有股份或控制公司情况发生较大变化属重大事件[37] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等或有强制过户风险属重大事件[39] 交易披露标准 - 公司及控股子公司交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产10%以上需及时披露[40] - 公司及控股子公司交易标的涉及资产净额占最近一期经审计净资产10%以上且绝对金额超1000万元需及时披露[40] - 公司及控股子公司交易标的在最近一个会计年度相关营业收入占最近一个会计年度经审计营业收入10％以上且绝对金额超1000万元需及时披露[40] - 公司及控股子公司交易标的在最近一个会计年度相关净利润占最近一个会计年度经审计净利润10％以上且绝对金额超100万元需及时披露[41] - 公司及控股子公司交易成交金额占最近一期经审计净资产10％以上且绝对金额超1000万元需及时披露[41] 贷款相关披露 - 公司和/或其子公司给予某实体有关贷款总额按《联交所上市规则》界定资产比率计算超逾8%需披露[45] - 公司和/或其子公司给予某实体有关贷款增加数额按《联交所上市规则》界定资产比率计算为3%或以上需披露[45] - 控股股东违反贷款协议特定责任，涉及贷款对业务影响重大时需披露[46] 其他重大事项披露 - 公司发生重大债务违约或大额赔偿责任需披露[46] - 公司结业及清盘事项中，相关资产总值、盈利或收益总额按规则计算超5%需披露[47] - 公司由公众人士持有的上市证券数量低于联交所规定最低百分比需披露[47] 披露流程与责任 - 重大事项发生后，董事会办公室须在二个工作日内组织公告事宜[51] - 持股5%以上的股东知悉重大事件应依规及时通报信息[55] - 公司定期报告由财务等部门提供材料，经多环节审核后披露[54] - 公司各部门负责人等知悉重大信息应逐级报告，控股、参股子公司向董事会秘书或办公室报告[54] - 公司经营管理层等定期或不定期报告经营等情况，董事会秘书认定是否披露[56] - 对外披露信息由董事会办公室拟订方案并编制文稿[57] - 信息披露文稿经董秘审核后报董事长签发[58] - 各部门需每季度末与董事会办公室沟通反馈日常经营情况[58] 特殊情况处理 - 公司与特定关联人交易可免于按关联交易审议和披露，但重大交易仍需履行义务[63] - 符合特定情形的商业秘密可暂缓或豁免披露，出现特定情形应及时披露[64][65] - 公司暂缓、豁免披露信息需履行内部审核程序，登记入档，董事长签字确认，登记材料保存不少于十年[68] 信息沟通与管理 - 公司员工未经授权不得接受媒体采访，接受采访需经同意，稿件需审核[69] - 公司与投资者沟通不得提供内幕信息，保证公平信息披露[70] - 全资和控股子公司应配合信息披露事务管理，单独接受调研需经董事会秘书批准[71] 责任承担 - 公司董事、高管对信息披露负责，有充分证据表明履行勤勉尽责义务除外[75] - 公司董事长、总经理、董事会秘书对临时报告信息披露承担主要责任[75] - 公司董事长、总经理、财务负责人对财务会计报告披露承担主要责任[75] - 信息披露不及时造成损失，公司追究责任人违规责任[75] - 信息披露违规或重大差错造成严重影响和损失，公司处罚相关部门和责任人[75] 制度生效与解释 - 本制度由公司董事会负责解释，自审议通过之日起生效，原制度自动失效[78]