董事会成员 - 执行董事包括张天瑜、应凌鹏、许宁，独立非执行董事包括王宁、赵静、吴承刚[4] 内部审计制度 - 依据相关法律法规和公司章程制定，规范内部审计工作[6] 内部审计机构 - 在审计委员会下设立审计部，独立开展工作并向审计委员会报告[9] 审计部权限 - 要求报送资料、审核财务、参加会议、调查取证等[10] 审计部职责 - 检查评估内部控制、审计财务收支、协助反舞弊、定期报告等[13] 内部审计范围 - 涵盖与财务报告和信息披露相关业务环节，可调整[14] 内部控制评价报告 - 审计部至少每年向审计委员会提交一次[17] 内部控制审查和评价 - 范围包括与财务报告和信息披露相关制度，关注多项事项[17] 内部控制缺陷处理 - 审计部发现应督促整改并后续审查[17] 内部控制自查机制 - 公司建立，各内部机构和子公司配合检查[13] 重大事件和资金检查 - 审计部至少每半年检查并提交报告[24] 重要事项审计 - 重要对外投资等事项发生后及时审计[25][26][27][28] 募集资金审计 - 审计部至少每半年审计并发表意见[29] 内部控制报告流程 - 审计委员会出具报告，董事会决议，监事会意见，保荐机构核查[24] 报告披露 - 公司在年度报告披露同时，在指定网站披露相关报告[23] 审计通知书下达 - 实施正式审计前三至七个工作日下达，特殊情况可审计时送达[26] 审计意见处理 - 被审计单位五个工作日提意见，审计机构五个工作日处理[27] 审计问题整改机制 - 公司建立，被审计单位负责人为第一责任人[29] 审计问题分析 - 公司对典型问题分析，完善制度和措施[30] 审计协作与考核 - 审计部与其他监督力量协作，结果及整改情况作干部考核依据[31] 内部审计激励约束 - 公司建立机制，监督考核人员工作[31] 人员奖励 - 审计部负责人可建议奖励有突出贡献人员[31] 违规处理 - 审计部可建议处分拒绝提供资料者，董事会可处分违规人员[31][33] 绩效考核与责任追究 - 公司将制度执行情况作考核指标，建立追究机制[32] 重大问题处理 - 发现重大问题，公司处理责任人并向深交所报告[34] 制度适用与解释 - 适用于全资、控股子公司，解释权归董事会[36] 制度生效 - 自董事会决议通过之日起生效施行[36]