制度发布 - 公司制度于二〇二五年十一月发布[1] 审计架构 - 公司在董事会下设立审计与风险控制委员会，内控审计部向其负责并报告工作[6] 审计工作 - 内控审计部对财务收支、投资等进行审计，有要求报送资料等权限[7][8][15][16] 审计流程 - 被审计单位5个工作日内反馈审计报告意见，主要负责人为整改第一责任人[25][28] 制度施行 - 制度自发布日起施行，由内控审计部负责解释[32][33]