投资决策 - 对外投资分短期（不超1年）和长期（超1年）投资[4] - 短期投资需投资并购部门预选、财务部提供资金并审批[5] - 证券投资执行联合控制制度，至少两人操作且分离制约[5] - 长期投资需初步评估、调研论证、提交报告并审批[5] - 购买、出售、置换资产需前期调研，必要时审计评估并审批[8] 融资决策 - 对外融资包括股权和债务融资，借款需融资部门申请和审批[10] - 发行企业债券和股票等融资依法履行审议程序[11] 担保决策 - 对外担保决策按《对外担保管理制度》执行[13] 审批权限 - 投融资指标占比超10%且满足金额条件，由董事会批准[15] - 投融资指标占比超50%且满足金额条件，经董事会后还需股东会审议[17] - 公司每股收益绝对值低于0.05元，交易达特定标准可申请豁免[18] - 交易涉及“提供财务资助”等以发生额12个月累计计算[20] - “购买或出售资产”累计超总资产30%，需审计评估并经股东会三分之二以上通过[20] 监督与披露 - 公司发生相关事项应履行信息披露义务[22] - 审计部门有权监督并专题审计，出具专项报告提交董事会[22] - 审计委员会有权监督，提纠正或专项报告，必要时向股东会报告[22] - 独立董事有权监督，公司人员应配合[22] 其他 - 本制度审批权限与其他规定不一致，以投资数额上限较低规定为准[23] - 本制度自股东会审议通过后生效，由董事会负责解释[25]