审计组织架构 - 董事会设审计委员会，独立董事占多数且召集人为会计专业人士[6] - 审计部在审计委员会指导下独立工作并报告[6] 审计工作安排 - 每季度向审计委员会报告工作及问题[10] - 会计年度前后提交次年计划和年度报告[10] - 年度计划含重要事项[11] 审计权限职责 - 有权参加会议、要求报送资料等[13] - 有调查、审核等权限[13] - 可商请抽调人员参与专项审计[14] 审计评价与奖惩 - 每季度检查货币资金内控制度[17] - 每年提交内部控制评价报告[17] - 对优秀行为提表扬奖励建议[14] - 对突出内审人员给予奖励[24] - 对违规人员依规处理[24] 制度相关 - 内控执行情况作考核指标并追责[22] - 制度适用于公司及下属公司[28] - 董事会负责解释修订，审议通过后生效[28]