交易概况 - 公司拟发行股份及支付现金购买科凯电子71%股份，交易价格131,350万元，募集配套资金不超过50,000万元[20] - 发行股份购买资产的发行价格经除息调整为16.52元/股，发行数量为31,991,517股[27] - 交易支付现金对价合计78,500万元，股份对价合计52,850万元[25] 财务数据 - 2024年度，交易前营业收入18531.60万元，备考数34929.01万元；归属于母公司所有者净利润交易前1527.31万元，备考数8341.91万元[35] - 2025年6月30日，交易前总资产138413.48万元，备考数321738.26万元；归属于母公司股东的所有者权益交易前125161.19万元，备考数231029.94万元[35] - 截至2025年6月末，交易完成后上市公司商誉为57593.71万元，占总资产比例17.90%，占净资产比例21.95%[80] 业绩承诺 - 科凯电子2025 - 2028年度承诺净利润分别为8600万元、11500万元、14500万元、17000万元，承诺期累计不低于51600万元[43] - 若科凯电子实际净利润低于承诺净利润，补偿方触发当期业绩承诺补偿义务[44] 协同效应 - 上市公司与标的公司在技术、产品、市场、采购与生产等方面具有协同效应[108] - 信号采集与处理技术协同使模拟信号底噪降低1dB，可联合开发高精度测控一体化系统[114] - 电源与隔离技术协同使供电稳定性相关的恒流源/恒压源的稳定度提高5 - 10%[115] 风险与合规 - 本次交易尚需上交所审核通过并经中国证监会注册，履行军工备案等程序[36] - 本次交易存在审批风险、可能被暂停中止或取消的风险[72][74] - 2023年8月16日，公司因未披露部分关联方及关联交易，被广东监管局责令改正[186]