业绩情况 - 2021 - 2024年公司营业收入分别为22224.51万元、24227.88万元、16825.08万元及18531.60万元[6] - 预计2025年营业收入增长率为15%，2026 - 2029年营业收入复合增长率为20%[6] - 2021 - 2024年公司利息折旧摊销前利润占比均值为22.50%，假设未来为20%[7] - 2025 - 2029年公司利息折旧摊销前利润分别为4262.27万元、5114.72万元、6137.67万元、7365.20万元和8838.24万元[7] 资金状况 - 截至2025年6月30日，首发募集资金97549.11万元，已使用64910.17万元，剩余32638.93万元[7] - 截至2025年6月30日，公司可自由支配资金余额为40674.50万元[7] - 截至2025年6月30日，首发超募资金余额约1.18亿元，利息收入净额0.34亿元，预计2025年全部结余[7] 投资与分红 - 2025年7 - 12月至2029年现金分红金额分别为466.74、2600、2850、3200、3650 [9] - 2025年7 - 12月至2029年新增营运资金需求分别为6471.89、3878.34、4654.01、5584.81、6701.77 [9] - 若全额募集配套资金，各期可用于支付交易对价资金余额分别为100204.61、60840.99、59474.65、58055.05、42541.52 [11] - 若未募集配套资金，2028 - 2029年支付交易对价资金缺口约33958.48万元[12] 收购情况 - 公司拟发行股份及支付现金购买标的公司71%股权，现金支付9亿元，股份支付5.91亿元[3] - 本次交易现金对价5亿元来自募集配套资金，配募失败拟用自有或自筹资金解决[3] - 业绩补偿方承诺2026 - 2027年实际净利润低于承诺90%触发补偿义务[3] - 标的公司2024年拟派发现金股利2799.99万元[19] - 合并成本为131350万元，现金对价78500万元，股份对价52850万元[31] 资产评估 - 资产基础法评估值101012.86万元、增值率9.62%，收益法评估值210200.00万元、增值率128.10%[23] - 本次收购完成后确认商誉78278.97万元，占总资产比例24.07%，占净资产比例29.57%[23] - 截至2024年12月31日，标的公司拥有商标4项、域名2项等，无账面值[26] - 标的公司商标、域名公允价值为800万元，专利等公允价值为5200万元[26] - 评估基准日流动资产增值920.08万元，固定资产等增值，资产总计增值8106.51万元[26]