山西安泰集团股份有限公司 内部控制管理制度 第一章 总则 第一条 为进一步加强山西安泰集团股份有限公司（以下简称"公司"）的 内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根据《中华人民 共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》《企业内 部控制配套指引》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关法律法规，以及《公司章程》的相关 规定，结合公司自身经营环境，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制是指由公司董事会、管理层以及全体员工实施 的、旨在实现控制目标的过程，适用于公司各部门、分公司、控股子公司及相关 人员。 第三条 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财 务报告及相关信息真实完整，提高公司经营效率和效果、促进公司实现发展战略。 第四条 公司建立与实施内部控制，应当遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业 及其所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项 和高风险领域。 （三）制衡性原则。内部控制应当在治理 ...