信息披露时间规定 - 年度报告应在会计年度结束之日起四个月内披露[12] - 半年度报告应在会计年度上半年结束之日起两个月内披露[12] - 季度报告应在会计年度前三个月、前九个月结束后的一个月内披露[12] - 变更定期报告披露时间需至少提前五个交易日申请[13] - 预计年度净利润特定情形需在会计年度结束后1个月内预告[14] - 公司预计半年度经营业绩特定情形应在半年度结束后15日内预告[15] 重大事件界定 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况发生较大变化属重大事件[18] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况属重大事件[18] 重大事件披露要求 - 公司应在临时报告涉及重大事件最先触及董事会决议等任一时点及时首次披露[20] - 重大事件处于筹划阶段，出现难以保密等情形公司应及时披露[21] - 公司在规定时间无法按规定披露重大事件详细情况，可先披露提示性公告并承诺两交易日内披露合规公告[23] 信息披露管理 - 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理，董事长是负责人[26] - 董事长是信息披露第一责任人，董事会秘书负责协调组织信息披露工作[27] - 独立董事和审计委员会监督信息披露事务管理制度实施情况[27] - 董事、高级管理人员应保证定期报告、临时报告在规定期限内披露[27] 相关人员责任 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人相关情况变化需告知公司[30] - 控股股东发生特定事件需及时告知公司并配合披露[31] - 公司各部门及分、子公司负责人是信息报告第一责任人[32] - 公司董事等应报送关联人名单及关联关系说明[33] - 董事长等对公司临时报告和财务报告信息披露承担主要责任[33] 信息披露流程 - 定期报告财务内容经财务部门复核审查，财务总监审核签字后，于董事会召开前15日发董事会办公室汇总[39] - 董事会秘书在董事会会议召开前10日将定期报告送达公司董事审阅[39] - 控股子公司涉及重大事件需召开董事会、股东会的，应在会议通知发出之日前三个工作日内将会议议案及全套文件报公司董事会办公室[41] 内幕信息管理 - 内幕信息知情人包括持有公司5%以上股份的股东及其董事、高级管理人员等[45] - 公司应在内幕信息首次依法公开披露后5个交易日内提交内幕信息知情人档案和重大事项进程备忘录[53] - 内幕信息知情人档案和重大事项进程备忘录自记录之日起至少保存10年[54] - 公司筹划重大资产重组，应于首次披露重组事项时报送内幕信息知情人档案[53] - 公司首次披露重组事项至披露重组报告书期间有重大变化，应补充提交内幕信息知情人档案[53] 其他规定 - 公司沟通活动不得提供内幕信息，实行信息披露备查登记制度[34] - 董事会秘书负责对外信息披露文件档案管理[34] - 持有上市公司5%以上股份的股东或实际控制人应及时告知委托人情况并配合信息披露[35] - 公司收到监管机构文件后，董事会秘书应第一时间向董事长报告[57] - 信息披露相关当事人失职致违规或泄露，公司应视情节处理责任人[58] - 责任追究形式包括警告、记过等，严重犯罪交司法机关处理[58] - 责任追究结果纳入公司年度绩效考核指标[85] - 本制度中“及时”指自起算日起或触及披露时点的两个交易日内[62] - 本制度经董事会审议通过生效，原信息披露管理制度废止[62]