内部审计 - 至少每半年检查重大事件和大额资金往来并提交报告[7] - 至少每季度向审计委员会报告工作情况[7] - 年度结束后提交内部审计工作报告[8] 报告管理 - 内部审计资料保存不少于10年[14] - 内部控制评价报告经审计委同意后提交董事会[12] 制度执行 - 将内控执行情况作为绩效考核指标[16] 审计权限 - 可要求相关公司报送资料并参会[10] - 可制止违规行为并封存资料[10] 生效时间 - 制度经董事会审议通过后生效[19]