关联人定义 - 持有公司5%以上股份的法人、自然人及其一致行动人为公司关联人[5][6] 关联交易审批 - 与关联自然人成交超30万元交易，经独立董事同意后董事会审议披露[10] - 与关联法人成交超300万元且占净资产0.5%以上交易，经独立董事同意后董事会审议披露[10] - 与关联人交易超3000万元且占净资产5%以上关联交易，聘请中介评估审计后股东大会审议[10] 关联交易其他规定 - 公司不得为关联人提供财务资助，向关联参股公司资助有例外[11] - 连续十二个月内关联交易按累计计算适用审批规定[11] - 公司可预计日常关联交易年度金额，超出需重新履行程序披露[15] - 日常关联交易协议超三年，每三年重新履行程序披露[15] 关联交易豁免 - 一方现金认购另一方发行证券等交易可免于按关联交易履行义务[16] - 面向不特定对象公开招标等部分交易可免于股东会审议[17] 表决规定 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，过半数非关联董事出席可举行，决议经非关联董事过半数通过[19] - 出席董事会非关联董事不足三人，交易提交股东会审议[19] - 股东会审议关联交易，关联股东回避且不得代理其他股东表决[21] 关联人员定义 - 关联董事定义含交易对方、在相关方任职等六种情形[19] - 关联股东定义含交易对方、拥有控制权等八种情形[22] 其他 - 关系密切家庭成员包括配偶、父母等[24] - 制度中“以上”含本数，“低于”不含本数[25] - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书保存不少于十年[25] - 制度由董事会负责解释[25] - 制度经股东会审议通过生效，修改亦同[25]