投资分类 - 公司对外投资分短期和长期，短期不超一年，长期超一年[2] 审议规则 - 六种交易情况涉及资产总额占比超50%应提交股东会审议[6] - 连续12个月累计交易达总资产30％，提交股东会审议并2/3以上通过[8] - 七种交易情况涉及资产总额占比超10%应提交董事会审议[8] 审批权限 - 拟对外投资金额在董事会权限以下由董事长审批后执行[9] 部门职责 - 董事会战略委员会统筹、协调和组织对外投资项目分析研究[11] - 总经理是对外投资实施主要责任人，可组织项目实施小组[11] - 投资发展部负责对外投资前期调研、论证及后续管理[11] - 财务部负责对外投资财务管理、效益评估和筹措资金等[11] - 内审部负责项目事前效益审计及对外投资定期审计[11] 项目流程 - 投资项目初审，与主营业务相关报总经理，非主营业务报董事长[17] - 投资项目实施由总经理授权相关部门负责[21] - 投资项目实行季报制，内审部每季度汇报，预算调整需原审批机构批准[18] 投资处理 - 公司在5种情况收回投资[20] - 公司在4种情况转让投资[21] 子公司管理 - 公司对外投资组建合作、合资公司和子公司，分别派出人员[24] - 财务部对对外投资全面财务记录和核算，年末全面检查[26] - 子公司每月向公司财务部报送财务报表，公司可委派财务负责人[28] - 子公司对9种重大事项及时报告公司[30] 制度生效 - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效[32]