业绩数据 - 2025年1 - 6月营业总收入为1,063,681,926.18元，2024年度为2,139,227,445.19元[7] - 2025年1 - 6月营业总成本为924,454,806.97元，2024年度为1,843,341,654.75元[7] - 2025年1 - 6月净利润为142,778,821.90元，2024年度为333,374,283.54元[7] - 2025年1 - 6月基本每股收益和稀释每股收益均为0.3570元/股，2024年度均为0.8275元/股[7] 公司概况 - 公司注册资本和股本均为365,852,860.00元[8] - 公司行业性质为林产化学产品制造[9] - 公司经营范围包括生产活性炭系列产品等[9] - 公司主要产品为木质活性炭[10] - 公司设立了17个主要职能部门[11] 市场扩张和并购 - 公司拟购买同晟股份100%股权，交易价格47070万元，股份支付37656万元，现金支付9414万元[14][15] - 以2025年6月30日为评估基准日，同晟股份100%股权评估价值49391.37万元，利润分配后股东权益价值变为47078.87万元[15] - 同晟股份2025年半年度利润分配，每10股派发现金红利5元，预计派发现金红利2312.50万元[15] - 业绩承诺期为2026 - 2028年度，承诺净利润累计达15722.50万元，2026年达5000万元，2026 - 2027年累计达10250万元[17] 同晟公司情况 - 同晟公司2005年10月17日注册成立，注册资本4625万元[19] - 2022年同晟公司股改，股本为4375万股[19] - 2023年同晟公司获准定向发行不超过250万股新股，变更后注册资本4625万元[21] 备考合并报表 - 备考合并财务报表假设重大资产重组2024年1月1日已完成[26] - 备考合并财务报表以经审计的公司2024年度及同晟股份2024 - 2025年1 - 6月财务报表为基础编制[27] - 备考合并财务报表包括2024年12月31日和2025年6月30日资产负债表、2024年度和2025年1 - 6月利润表[27] 会计政策 - 公司会计年度为每年1月1日至12月31日[31] - 公司营业周期为12个月[32] - 公司记账本位币为人民币，境外子公司以美元或当地货币为记账本位币[33] 税收优惠 - 荔元公司等以锯末为原料生产的活性炭，自2022年3月1日起增值税退税比例为90%[198] - 子公司元禾水玻璃2025年度享受安置残疾人限额即征即退增值税优惠政策[198] - 三元节能生产的热力，增值税退税比例为100%[198] - 2023 - 2027年先进制造业企业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税，南平元力、三元循环2024年享受该优惠[198] - 满洲里元力2024年度可减按15%税率缴纳企业所得税[199] - 南平元力等子公司2025年度部分收入适用减按90%计入当年应税收入总额的企业所得税优惠[199] - 元禾水玻璃2025年度享受安置残疾人企业所得税优惠，可按支付工资100%加计扣除[199] - 南平元力、三元循环2025年适用15%的企业所得税率[200] - 2023年起研发费用未形成无形资产的按实际发生额100%税前加计扣除，形成无形资产的按成本200%税前摊销[200]