关联人定义 - 持有公司5%以上股份的法人、自然人及其一致行动人属于关联人[7][8] 关联交易审议披露标准 - 与关联自然人成交超30万元交易，经独立董事同意后董事会审议披露[10] - 与关联法人成交超300万元且占净资产0.5%以上交易，经独立董事同意后董事会审议披露[11] - 关联交易超3000万元且占净资产5％以上，提交股东会审议并披露评估或审计报告[11] 关联交易表决规则 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，非关联董事过半数出席且决议通过[12] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决[13] 关联担保规定 - 公司为关联人担保，董事会审议通过后披露并提交股东会审议[15] - 为控股股东等关联方担保，对方需提供反担保[15] - 股东会审议为股东等关联方担保议案，相关股东不参与表决，其他股东半数以上通过[15] 关联财务资助规定 - 公司不得为关联人提供财务资助，参股公司按比例资助除外[15] 关联交易其他规定 - 关联交易需非关联董事过半数及三分之二以上出席董事会会议非关联董事审议并提交股东会[17] - 连续十二个月关联交易按累计计算适用规定[17] - 可预计日常关联交易年度金额，超出需重新审议披露[17] - 年度和半年度报告分类汇总披露日常关联交易[17] - 日常关联交易协议超三年需每三年重新审议披露[17] 关联交易豁免情况 - 部分关联交易可免提交股东会审议，如公开招标等[19] - 部分关联交易可免按关联交易方式履行义务，如现金认购证券等[19] 关联交易文件保存 - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书保存不少于10年[21] 制度相关说明 - 本制度“以上”含本数，“少于”“超过”不含本数[23] - 本制度自股东会审议通过生效，修改亦同[24]