审计室设置 - 公司设立审计室，配备负责人和专职审计人员[6] 工作范围与报告 - 审计室工作涵盖重大事项、信息披露等环节[8] - 需每季度提交季报，年度结束提交年报[10] 工作流程 - 外勤结束前1周被审计单位回复确认书[12] - 外勤结束后5个工作日发意见稿，1周内回复[12] - 计划外项目需审计委员会或董事长批准启动[13] 审计机构权限与原则 - 有检查、监督、调查取证、资料查阅和舞弊调查权[14][16] - 内审人员以“独立、客观、公正”等为原则[17] 违规处理 - 违规按《员工奖惩管理办法》处理，严重犯罪移交司法[20] - 阻挠审计等属违规[22] - 不回复确认书与意见稿、拒不整改属违规[22] 制度执行与解释 - 未尽事宜按法律法规和《公司章程》执行[24] - 抵触时以法律文件为准[24] - 制度经董事会审批，自公布执行，由董事会解释[25][26]