审计委员会组成 - 由三名非高级管理人员董事组成，含两名独立董事，至少一名为会计专业人士[4] 委员产生 - 由董事长、二分之一以上独立董事或三分之一以上董事提名，董事会选举产生[6] 会议规则 - 每季度至少开一次会，可开临时会，两名以上委员提议或主任委员认为必要时可召开[15] - 会议提前三日通知，紧急情况随时通知[15] - 三分之二以上委员出席方可举行[15] - 向董事会提审议意见须全体委员过半数通过[15] 记录保存 - 会议记录保存不少于10年[17] 信息披露 - 应披露人员及年度履职情况等信息[19] - 履职发现重大问题触及标准须及时披露及整改情况[19] - 就重大事项出具专项意见应按规定披露[20] 规则执行 - 未尽事宜按国家法律、法规和公司章程规定执行[22] - 与法律、法规或修改后公司章程抵触时按规定执行并修订[22] - 自董事会审议通过之日起执行[22] - 解释权归属公司董事会[22] 文档信息 - 为柳州两面针股份有限公司董事会2025年11月相关内容[23]