财务状况 - 2025年9月30日公司净资产为 - 55,455,977.90元，存在持续经营重大不确定性[5] - 2025年9月30日货币资金为499,341.08元，较2024年12月31日下降[12] - 2025年9月30日应收账款为14,363,478.71元，较2024年12月31日增长[12] - 2025年9月30日应付账款为12,757,298.44元，较2024年12月31日增长[12] - 2025年9月30日存货为5,780,357.50元，较2024年12月31日增长[12] - 2025年9月30日固定资产为5,916,871.94元，较2024年12月31日下降[12] - 2025年9月30日负债合计为208,040,455.74元，较2024年12月31日增长[12] - 2025年9月30日所有者权益合计为 - 55,455,977.90元，较2024年12月31日下降[12] 经营业绩 - 2025年1 - 9月营业收入52,152,777.75元，2024年度为61,777,327.62元[14] - 2025年1 - 9月营业成本53,344,732.78元，2024年度为65,821,057.12元[14] - 2025年1 - 9月营业利润为 - 14,596,832.16元，2024年度为 - 22,291,552.94元[14] - 2025年1 - 9月净利润为 - 12,055,116.54元，2024年度为 - 22,062,424.74元[14] - 2025年1 - 9月经营活动现金流入小计48,788,883.08元，2024年度为65,882,906.29元[16] - 2025年1 - 9月经营活动现金流出小计47,917,144.00元，2024年度为66,698,993.94元[16] - 2025年1 - 9月经营活动现金流量净额871,739.08元，2024年度为 - 816,087.65元[16] - 2025年1 - 9月投资活动现金流量净额4,079,987.61元，2024年度为 - 4,196,885.23元[16] - 2025年1 - 9月筹资活动现金流量净额 - 5,092,200.00元，2024年度为4,972,842.12元[16] 公司基本信息 - 公司业务性质为医疗服务，经营范围包括许可项目和一般项目[24] - 公司注册资本10000万元人民币[20] - 2022年3月15日股权变更后上海均瑶持股80%，浙江天使持股20%[21] 会计政策与核算方法 - 公司财务报表以持续经营假设为基础，按企业会计准则编制[26] - 会计年度自公历1月1日至12月31日[33] - 公司以人民币为记账本位币[35] - 外币业务采用交易发生日当月月初央行公布的市场汇率中间价折算[37] - 公司按管理金融资产的业务模式和合同现金流量特征对金融资产分类[43] - 公司将金融负债分为三类[48] - 存货取得以成本初始计量，领用或发出按加权平均法计价[75] 资产与负债明细 - 应收账款期末账面余额14,363,828.24元，期初账面余额11,018,152.13元[180] - 3个月以内应收账款期末余额14,352,177.28元，期初余额10,982,571.34元[180] - 本期坏账准备计提56,052.80元，转销或核销56,769.85元[182] - 应收医保款期末余额10,853,249.35元，占比75.56%[182] - 预付款项期末余额158,827.59元，1年以内占比100%[184] - 其他应收款期末余额395,112.25元，期初余额4,729,142.01元[186] - 一年内到期的非流动资产期末余额为703,718.20元，期初为292,453.03元[191] - 长期应收款期末账面余额为5,626,306.05元，期初为5,994,805.05元[193] - 固定资产账面原值期末为24,862,101.52元，期初为24,646,415.00元[194] - 使用权资产账面原值期末为83,808,656.38元，期初为83,808,656.38元[199] - 固定资产本期累计折旧增加2,004,871.34元，使用权资产本期累计折旧增加3,574,776.78元[195][200]