制度建设 - 公司制定独立董事年报工作制度完善内控和治理机制[2] 独立董事职责 - 独立董事在年报编制披露中履职维护公司和股东利益[2] - 检查拟聘会计师事务所及注册会计师从业资格[3] - 对年度报告签署书面确认意见[5] - 编制和披露《独立董事年度述职报告》并在股东会上报告[6] 工作流程 - 公司制订年度报告工作计划提交独立董事审阅[3] - 财务总监在审计前向独立董事提交审计工作安排材料[3] 决策机制 - 2名以上独立董事提议延期开会或审议，董事会应采纳[4] - 全体独立董事过半数同意可独立聘请外部机构，费用公司承担[5] 评估披露 - 董事会每年评估独立董事独立性并与年报同时披露[6]