康芝药业股份有限公司 内部控制管理制度 （2025 年修订） 第一章 总则 为了加强康芝药业股份有限公司（以下简称"公司"）的内部控制，提高公 司经营管理水平和风险防范能力，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合 法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控 制基本规范》《企业内部控制应用指引》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号--创业板上市公司规范运作》等 法律、法规，《公司章程》的规定，结合公司的行业及业务特点，制定本制度。 第一条 本制度适用于康芝药业股份有限公司及其下属单位的各级机构的内 部控制管理。 第二条 定义： （一） 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人 员及全体员工为实现第三条所列目标而提供合理保证的过程。 （二） 实施的、旨在实现控制目标的过程。 （三） 本制度所称"公司"，指康芝药业股份有限公司。 （四） 本制度所称"下属单位"，指公司的各办事处、分公司、全资子公司、 控股子公司以及各类院、办、中心等从属于或受控于公司的单位。 第三条 公司通过对内部控制制度的有效实施，达到以下目标： （ ...