内部控制目标与要素 - 确保法规和制度执行、提高经营效率等[2] - 考虑内部环境、目标设定等要素[5] 内部控制活动 - 涵盖销售及收款、采购等营运环节[6] 子公司管理 - 加强对控股子公司管理控制[10] 关联交易控制 - 遵循诚实信用等原则，明确审批权限[13] 对外担保控制 - 遵循合法、审慎等原则，控制担保风险[17] 风险评估 - 建立完整风险评估体系，监控并控制风险[8] 募集资金使用 - 遵循规范等原则，专户存储管理[23][25] 重大投资 - 遵循合法等原则，明确审批权限[28] 信息披露与保密 - 建立信息披露和重大信息内部报告及保密制度[32][33] 检查与监督 - 法务风控部检查监督，形成内部审计报告[1] 评价与报告 - 董事会审议评估，出具自我评价报告[1] 责任与实施 - 执行情况纳入绩效考核，有责任追究机制[38] - 条例自董事会通过之日起实施[40]