审计工作 - 审计委员会协调审计工作时间、审核财务信息[3] - 会计年度结束后协商确定审计工作时间安排[4] - 督促会计师事务所提交审计报告需书面记录[4] 报告提交 - 审计完成后对财务报告表决并提交董事会审核[4] - 形成内部控制自我评估报告并提交董事会[9] 事务所聘任 - 决定续聘或改聘会计师事务所需提交董事会和股东会[6] - 原则上不得在年报审计期间改聘会计师事务所[6] - 改聘应全面评价并提交决议[7] 内控监督 - 对内部控制检查监督工作进行指导并审阅报告[9] - 内部控制出现重大缺陷或风险应及时报告[9]