独立董事任职条件 - 董事会中独立董事比例不低于三分之一，至少有一名会计专业人士[2] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[6] - 担任独立董事需有五年以上相关工作经验[9] - 会计专业候选人有职称需5年以上全职经验[9] 独立董事提名与任期 - 董事会、特定股东可提独立董事候选人[11] - 独立董事连任不超六年[14] 独立董事辞职与补选 - 不符合条件辞职应60日内补选[16] - 辞职致比例不符应履职至新任产生并60日内补选[16] 独立董事履职要求 - 连续两次未参会应提议解除职务[20] - 每年现场工作不少于15日[26] - 工作记录及资料至少保存10年[27] 委员会会议规则 - 审计委员会每季度至少开一次会，特定情况可开临时会[23] - 审计委员会会议须三分之二以上成员出席[23] 事项审议规则 - 独立董事行使特别职权需全体过半数同意[19] - 关联交易等事项需全体独立董事过半数同意提交审议[21] - 财务报告等事项需审计委员会全体过半数同意提交审议[23] 委员会人员构成 - 审计委员会中独立董事应过半数，会计专业人士任召集人[22] - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并任召集人[22] 专门会议规则 - 独立董事专门会议由过半数推举一人召集主持[21] 报告披露 - 独立董事年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[29] 股东定义 - 主要股东指持股5%以上或有重大影响股东[36] - 中小股东指持股未达5%且不任董高股东[36] 资料保存与提供 - 公司应保存董事会及专门委员会会议资料至少十年[38] - 董事会专门委员会开会原则上会前3日提供资料[38]