子公司定义 - 全资子公司指公司持股比例100%的公司，控股子公司指公司持股超50%或能实际控制的公司[2] 权利行使与人员委派 - 公司通过子公司股东会行使权利，总裁办决定委派或提名子公司董事、监事等[5] 规划与指标 - 子公司经营及发展规划须服从公司发展战略和总体规划[9] - 公司向子公司下达年度主营业务收入、实现利润等经济指标[10] 投资与财务 - 子公司对外投资按公司《对外投资管理制度》执行[10] - 子公司财务管理要确保会计资料合法、真实和完整，提高资金使用效率[14] - 子公司财务部门接受公司财务管理中心业务指导和监督[15] 报告与资金使用 - 子公司应定期向公司提供季度或月度报告[15] - 子公司根据公司制度安排资金使用，负责人不得越权[15] - 子公司应严格控制与关联方资金等往来，避免非经营占用[15] 信息披露 - 子公司重大事件视同公司重大事件，应按制度明确信息披露职责和保密责任[17] - 子公司总经理为信息提供第一责任人，可确定副总经理为具体负责人[17] - 子公司向公司提供重大内部信息接口部门是董事会办公室，财务信息同时报送财务管理中心[17] 审计监督 - 公司审计部定期或不定期对子公司财务及经营活动进行内部审计监督[18] - 经董事会批准的审计意见书和决定送达子公司后，子公司须认真执行[19] - 公司董事会办公室等部门对子公司多方面进行监督、管理和指导[19] - 公司有权对子公司经营及财务实施审计核查并要求整改，由审计部组织实施[19] 绩效考核 - 公司落实绩效考核制度，对子公司经营计划完成情况及高管进行考核奖惩[21] - 子公司中层及以下员工考核和奖惩方案由子公司管理层自行制定[21] 制度生效 - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效实施[25]