内部控制 - 公司内部控制目标含遵守法规、提高效益等[2] - 董事会负责内控建立健全和实施，审计委员会监督[2] - 内部控制考虑内部环境等八要素[5][6] - 内控制度涵盖销货收款等业务环节[7] 对外担保 - 对外担保遵循合法等原则，严格控制风险[10] - 章程明确股东会、董事会对外担保审批权限[10] - 董事会审议对外担保，保荐或独董应发表核查意见[10] - 对外担保提交董事会需三分之二以上董事同意[11] - 妥善管理担保合同，专人关注被担保人情况[12] - 子公司对外担保比照规定执行并通知披露信息[14] 募集资金 - 募集资金存放于专户集中管理，数量不超项目个数[16] - 董事会每半年度核查项目进展并披露专项报告[17] - 内部审计部至少半年检查一次资金存放与使用情况[18] - 董事会收到审计委员会报告2日内公告[18] 投资管理 - 按规定权限和程序审批重大投资[21] - 可用自有资金进行证券等投资[23] - 委托理财选合格机构并签书面合同[23] 子公司管理 - 加强对控股子公司管理控制，包括建制度等[25] 关联交易 - 建立健全关联交易内控，明确审批权限和程序[28] - 应披露关联交易先经独立董事审议再交董事会[28] - 交易了解标的和对方情况，必要时审计评估[30] - 不清、价格未确定的关联交易不得审议[30] - 高溢价或低收益时，对方提供盈利担保承诺[30] - 独立董事至少半年查阅资金往来情况[31] - 关联方占用资源致损，董事会追责[33] 信息披露 - 建立信息披露事务管理制度，董秘负责[35] - 建立重大信息内部保密制度[36] 审计监督 - 设立审计部，向董事会负责，监督多事项[38] - 审计部至少季度向审计委员会报告工作[39] - 审计部每年至少提交一次内部审计报告[40]