审计部职责与报告 - 公司设立审计部负责内部审计，对审计委员会负责并报告工作[5] - 审计部至少每季度向审计委员会报告内审工作及问题[9] - 每季度与审计委员会召开一次会议，至少每年提交一次内审报告[13] - 每年向审计委员会提交一次内控评价报告[18] 审计部计划与报告时间 - 会计年度结束前四个月提交下一年度内审计划，结束后四个月提交年度内审报告[10] 审计委员会与董事会工作 - 审计委员会出具年度内控自我评价报告，董事会审议年度报告时形成决议[16][17] 会计师事务所工作 - 公司每年要求会计师事务所对财务报告内控有效性出具审计报告[17] 违规处理与制度相关 - 审计部建议奖惩相关部门和人员，明确违规行为[19] - 审计人员违规依法处分，明确违规行为[20] - 审计部负责制度解释和修订，制度自董事会通过实施[22]