审计委员会组成 - 由3名董事组成，独立董事应过半数并担任主席，至少含一名会计专业人士[4] 会议召开规则 - 定期会议每年不少于四次，每季度至少一次，召开前3日通知，全体委员一致同意可豁免通知期[13] - 特定情形下，主席7日内签发临时会议通知，召开前3日通知，全体委员一致同意可豁免通知期[13][14] 会议举行与表决 - 定期会议需过半数委员出席方可举行[25] - 表决方式为举手表决或记名投票，决议须全体委员过半数表决权通过[26] 审计委员会职责 - 负责监督公司内部控制、审查财务报告等多项职责[7] - 特定事项需全体成员过半数同意后提交董事会审议[9] - 定期会议前制作包含季报、中报、年报的工作报告上报董事会[10] - 就利害关系争议由过半数通过决议决定[16] - 督促年审注册会计师按时提交审计报告并记录情况[17] - 定期报告财务信息经全体成员过半数同意后提交董事会[18] 会议记录与报告 - 会议需建立记录制度，记录由董事会秘书保存[30] - 会议通过的议案及表决结果经主席签发报董事会[31] 工作组设置 - 下设工作组，工作由公司审计部负责[20] - 工作组负责日常运作、会议安排等多项职责[20] 其他 - 董事会休会期间，重大事项可通过秘书向董事会提交报告[23] - 向董事会提交的书面报告由主席或授权委员签发[23] - 议事规则自公司董事会审议通过之日起实施[25]