合规整改 - 报告期内标的资产劳务派遣用工比例超10%，截至报告书签署日完成整改[5] - 2023.12.31标的公司劳务派遣用工比例为100%，2024.12.31为50%，2025.06.30为25%[13] - 截至2025年8月1日，标的公司将1名劳务派遣员工转为正式员工整改用工比例超标问题[14] 项目能耗 - 江苏时代15MW/52MWh用户侧储能项目2025年1 - 6月电力消耗223.14万千瓦时，折标准煤274.23吨[8] - 通用技术中技时代上汽18.5兆瓦49.95兆瓦时用户侧储能项目2025年1 - 6月电力消耗232.24万千瓦时，折标准煤285.42吨[8] - 通用技术中技江苏兆瓦18.5 49.95兆瓦时用户侧储能项目（二期）预计年电力消耗484.56万千瓦时，折标准煤595.53吨[9] - 中技江苏清洁能源海南巴陵化工新材料企业应急电源项目预计年电力消耗123.77万千瓦时，折标准煤152.11吨[9] - 通用技术东莞基站节电服务二期项目预计年电力消耗323.74万千瓦时，折标准煤397.87吨[9] - 江苏时代一期项目预计年电力消费量低于500万千瓦时，2023 - 2024年实际超耗但幅度未超10%，预计2025年及后续不再超耗[10] 项目备案 - 标的公司在建的3个项目均已取得发改委或其他有权机关备案文件[12] 财务状况 - 截至2025年6月30日，标的资产及其子公司抵质押借款金额总额为26339万元[23] - 兴业银行常州分行借款7200万元用于通用技术中技时代上汽项目，2024年5月21日起至2033年11月30日分期归还本金[26] - 招商银行南京分行对江苏中技借款7208万元用于置换江苏时代项目融资，2024年3月18日起至2034年3月17日半年还一次本金[26] - 报告期内，标的公司经营活动现金流量净额分别为1230.11万元、3538.55万元及2196.63万元[28] - 截至2025年6月30日，标的公司合并口径下一年内到期非流动负债余额2602.00万元，长期借款余额20361.27万元[28] 风险评估 - 交易对方中技进出口就江苏时代一期电力超耗和劳务派遣用工比例超标事项出具承诺函承担损失[11][14] - 标的公司劳务派遣用工比例超标及员工转正事项对本次交易无重大不利影响[16] - 标的公司及其控股子公司项目运营现金流预计能覆盖各期还款额度，债务无法清偿风险较低[28] - 标的公司及其控股子公司信用良好，未发生债务逾期、违约及银行主张抵押权/质押权情形[29] - 标的公司及其控股子公司债务无法清偿风险较低[32] - 相关资产权利限制不影响标的资产权属清晰性[32]