审计委员会组成 - 由3名董事组成，2名为独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[5] 会议相关规定 - 每季度至少召开一次定期会议，可召开临时会议[12] - 须三分之二以上成员出席方可举行[12] - 提前三天通知全体委员[12] - 决议需成员过半数通过且一人一票[14] 职责与监督 - 行使《公司法》规定的监事会职权[2] - 督导内部审计机构至少每半年检查一次[9] 成员管理 - 任期与董事会一致，可连选连任[4] - 连续两次未出席视为不能履职，建议撤换[4] - 存在利害关系须回避，无法形成意见提交董事会[14] 资料与保密 - 会议记录真实准确完整，资料由董事会办公室归档[14] - 会议资料保存期限为10年[14] - 成员及列席人员对会议资料和内容保密[14] 工作细则 - 自董事会审议通过生效，修改亦同[16] - 由董事会负责解释[16] - 未尽事宜按国家法律和《公司章程》执行[16]