子公司定义 - 子公司包括全资、持股超50%或能对股东会决议产生重大影响的公司[2] 管理权限 - 公司通过子公司股东会行使股东权利，有监督管理权[6] - 子公司董监高候选人员及薪酬由公司董事会确定或提名[9] 考核与更换 - 子公司董监高连续两年考核不符要求，公司将提请更换[9] 财务制度 - 子公司与公司实行统一会计制度，财务管理统一协调、分级管理[11] - 子公司按母公司会计政策执行会计事项，报表接受公司委托审计[12] 担保与借款 - 未经批准，子公司不得对外或互相担保[12] - 子公司对外借款需征得公司同意并履行审批程序[12] 战略规划 - 子公司运营及发展规划须服务公司总体战略规划[15] 投资审批 - 子公司进行委托理财等投资需经股东会批准[15] 信息管理 - 子公司应提供真实准确完整信息并建立重大事项报告制度[18] - 子公司董事长或执行董事是信息披露第一责任人[18] 档案管理 - 公司建立两级档案管理制度，子公司存档并报送公司[19] 审计监督 - 公司可定期或不定期对子公司实施审计监督[22] - 公司《内部审计制度》适用于子公司内部审计[22] 考核奖惩 - 子公司应建立考核奖惩及薪酬管理制度并报备[24] - 子公司应于会计年度结束后对高级管理人员考核并奖惩[24] 履职责任 - 子公司董监高履职不当公司有权要求处罚并赔偿[24] 制度遵守 - 子公司应遵守中国证监会、交易所及公司各项制度[26] 制度执行 - 本制度自董事会批准之日起执行由董事会负责解释[27]