交易概述 - 上市公司为重庆新铝时代科技股份有限公司，拟12.2亿元购买东莞市宏联电子有限公司100%股权[15][22] - 交易形式为发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易[22] - 业绩承诺期为2025 - 2027年度，承诺净利润合计不低于3.75亿元[17][49] 财务数据 - 2023 - 2024年，宏联电子营收分别为11.05亿、14.01亿元，净利润分别为0.67亿、1.02亿元[88] - 截至2025年3月31日，宏联电子所有者权益评估值为13.10亿元，评估增值率265.96%[22][24] - 2024年末标的资产资产净额12.2亿元，占新铝时代的78.97%；营收14.01亿元，占比73.50%[173] 股份发行 - 发行股份数量为2307.81万股，占发行后总股本的13.83%，发行价格调整后为34.11元/股[26][27] - 募集配套资金不超7.87亿元，发行股份不超发行后总股本的30%[28] - 募集配套资金用于支付现金对价4.33亿元，占比54.98%；补充流动资金3.54亿元，占比45.02%[28] 业绩影响 - 2024年度公司每股收益将由2.54元/股上升至3.24元/股[56] - 2025年1 - 3月公司每股收益将由0.55元/股上升至0.69元/股[56] - 若募集配套资金成功实施，公司总股本增加将摊薄即期回报[57] 风险与策略 - 交易存在审批、整合、业绩承诺补偿等风险[72][73][51] - 公司拟加强管理、实施整合计划、完善利润分配政策应对风险[58][59][61] 协同效应 - 公司与标的公司在客户资源、供应商渠道、研发资源、生产管理等方面具备协同效应[104][105][107][108] - 本次收购为公司开辟进入消费电子精密电子零部件市场通道[98]