投资制度修订 - 投资管理制度于2025年10月修订[1] 投资审批权限 - 总经理办公会审批投资金额占最近一期经审计净资产10%以下且绝对金额不超1000万元项目[9] - 董事会审批投资金额占最近一期经审计净资产10% - 30%且绝对金额1000万元以上项目[9] - 股东会审批投资金额占最近一期经审计净资产30％以上项目[9] 投资流程 - 投资融资部负责项目初选、调查、预评审、立项等工作[6,10,11,12] - 尽职调查主体包括投资项目小组、财务顾问等[15] - 尽职调查内容涵盖行业、企业基本面等方面[15] - 投资项目小组根据尽职调查报告等编写可行性研究报告[15] - 投资融资部组织召开投资项目评审会并形成评审报告[17,21] - 投资项目立项申请经分管副总经理等审核后报董事长审批[13] 投资决策原则 - 投资业务实行集中决策、统一管理原则，未经批准子公司及分支机构不得对外投资[19] 责任规定 - 投资决策各环节需确立责任人员，违规决策致损失责任人应赔偿[20] 谈判与交割 - 投资项目谈判方案需经法律事务部审核、董事长审批[21] - 非控股投资以股权过户和人员派遣为交割标志，控股投资考虑多方面事项[24] 后续管理 - 投资融资部应关注权属过户，价款支付后要求发放证明并查询登记情况[25] - 投资活动文件资料由投资融资部整理存档送档案管理部门[27] - 企业管理部监管被投资单位日常经营，制定绩效考核方案[29] - 投资融资部在投资项目实施后三年内至少每年一次书面报告实施效果[32] 处置流程 - 投资融资部会同财务部提出处置申请，确定处置价格编制方案报批准[35] 核算与监督 - 财务部按规定进行投资核算，审核相关资料确保投资真实合规[38] - 董事会、审计委员会依据《公司章程》对公司投资活动监督检查[41] - 财务部、监察审计部对公司投资业务进行财务监督[41] - 投资融资部对相关人员和被投资企业实施监督[42] 监督整改 - 公司对投资事项监督涵盖全方位、全过程和全环节[43] - 发现投资内控薄弱环节，有关部门应查明原因并纠正完善[43] - 监督检查部门应向上级报告监督和整改情况[43] - 对投资违规等事项，监督部门协调公司追究责任[43] 制度实施与解释 - 制度由董事会拟订，自审议通过并公告之日起实施[45] - 制度由董事会负责解释及修订[47] 监督内容 - 投资监督内容包括管控体系、岗位设置等多方面[46]