审计委员会组成 - 成员由3名或以上非执行董事组成，独立董事委员占比超1/2[5] - 成员由董事长等提名，董事会选举产生[6] - 设主任委员1名，由独立董事担任，需有专业经验[9] 任期规定 - 委员任期与董事会一致，连选连任不超6年[10] 职责范围 - 审核公司财务信息及披露，事项过半数同意后提交董事会[8] - 监督评估外部审计机构工作，每年至少开一次单独沟通会[12] - 监督评估内部审计工作，指导制度建立实施[13] 会议安排 - 至少每年与外部审计机构开会两次[15] - 每季度至少召开一次会议，会前3天通知[19] - 会议须2/3以上委员出席，意见过半数通过[19][20] 其他规定 - 公司组织成员培训，董事会定期评估独立性和履职情况[11] - 内部审计部门对审计委员会负责并报告工作[2] - 会议记录保存至少十年[20] - 至少每年与年审注册会计师开会一次[24] - 原则上不在年报审计期间改聘事务所[25] - 沟通记录在股东会决议披露后两工作日报上交所[26] 细则相关 - 未尽事宜依相关法规执行[28] - “以上”等含本数，“过”不含本数[28] - 由董事会制定、解释及修改，决议通过生效[28] 公司信息 - 公司为北京昭衍新药研究中心股份有限公司[29] - 时间为2025年10月[29]