内部控制 - 公司结合规定和实际编制内部控制制度，目标有七项，要素有五项[7][8][9][10] - 制定与修改内部控制制度应遵循七项原则[10][11][12] 组织机构 - 公司按需设置组织机构并配备人员，管理人员有六项基本条件[14] - 机构岗位设置或职责划分改变需审核批准，应坚持分离和回避原则[16] 风险评估 - 风险评估按目标设定等程序进行，关注内外部风险因素[15][18][19] - 风险应对策略有回避、承担、降低、分担[23] 资金管理 - 公司库存现金限额为1500元，资金岗位分离，支付按规定执行[40][42][44][47] - 每月至少核对一次银行账户，定期和不定期盘点库存现金[18][19] 采购管理 - 采购遵循“集中采购”原则，子公司自行采购需批准[60] - 物资采购原则上签合同，大宗重要采购应竞价招标[64] 销售管理 - 销售与收款业务多项职责分离，营销和财务部门分工明确[71][73] - 逾期应收账款无法收回，经审批可转作坏账损失[77] 成本费用管理 - 成本费用预算方案由各部门编制，经审议后下达执行[85] - 成本费用核算坚持权责发生制原则，定期分析开支情况[88][89] 存货管理 - 公司对存货实行集中管理，物资和财务部门分工协作[96][98] - 至少每年对库存物资进行一次全面盘点[104] 固定资产管理 - 单位价值2000元以上且使用超一年的物品作固定资产管理[112] - 各部门按计划组织固定资产更新改造，改变计划需重新批准[116][117] 工程项目管理 - 工程项目预算、支出等审批与执行人员应分离[127] - 发包工程采取招投标方式，施工完毕及时组织验收[132][133] 招标采购管理 - 招标采购项目由招标办公室组织，投标单位原则上不少于三家[142] - 单项合同估算价10万元以上依据制度招标采购[144] 筹资管理 - 重大筹资活动须经股东会审议通过，发行债券或股票需多层审批[157][160][161] - 筹措资金按计划使用，改变用途或预算需事先获批[163] 对外投资管理 - 对外投资由证券和财务部门负责，需先立项和可行性分析[171][173] - 对外投资处置需经董事会或总经理办公会批准[177] 担保管理 - 六种担保情况须经股东会审议通过，董事会和股东会审议有比例要求[188] - 公司为他人提供担保应遵循原则、采取措施并经批准[182][184] 子公司管理 - 子公司每月向母公司提供财务数据及报告，年度报送经审计报告[199] - 母公司总经理办公室负责组织对子公司的管理工作[196]