制度通过 - 独立董事年报工作制度于2025年10月30日经第十届董事会第十次会议审议通过[1] 工作流程 - 会计年度结束后至董事会会议前，管理层向独立董事汇报经营和重大事项进展[2] - 审计机构进场前，财务负责人向独立董事提交审计工作安排等资料[3] - 出具初步审计意见后和审议年报前，安排独立董事与年审注册会计师见面会[3] 提议与决策 - 2名以上独立董事联名书面提议延期，董事会应采纳[4] 意见与报告 - 独立董事对年度报告签署书面确认意见[5] - 全体独立董事二分之一以上同意，可独立聘请外部审计和咨询机构，费用公司承担[5] - 独立董事年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[6] - 独立董事每年自查独立性，董事会每年评估并出具专项意见，与年报同时披露[6] 制度废止 - 2008年4月23日审议通过的原制度同时废止[8]