审计组织架构 - 董事会对内部控制制度负责[3] - 董事会下设审计委员会指导审计工作[5] - 审计部对董事会负责，向审计委员会报告[6] 审计职责与工作内容 - 审计委员会监督评估内外部审计等工作[8] - 审计部检查评估公司各机构制度等[10] - 审计部每半年审计重要对外投资等事项[20] - 审计部至少每半年审计募集资金情况[23] - 审计部每季度分析控股子公司报告[24] - 审计部审查评价信息披露制度[25] 内部控制评价 - 公司根据审计报告出具年度内控评价报告[19] - 内控评价范围含多方面，部分为高风险领域[19] - 内控自我评价报告含七方面内容[28] 档案与奖惩 - 审计工作底稿及相关资料保存不少于10年[13] - 内部审计档案保存不低于10年[32] - 对内部审计突出贡献人员给予奖励[34] - 对违规人员和单位视情节处理追责[34] 制度相关 - 制度经董事会审议通过后生效[41] - 制度适用时间为二〇二五年十月[42]